第一章 外汇与外汇业务.

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国际金融实务 1 ? 内容安排 ? 外汇业务与衍生交易 – – – – 外汇业务 期货交易 期权交易 互换与远期利率协议 ? 国际金融风险管理 – 银行风险管理 – 企业风险管理 – 国家风险管理 ? 国际金融市场与国际融资业务 – 国际货币资本市场 – 国际信贷、债券、股票市场融资 ? 跨国投资业务及其管理 – 跨国公司投资业务 2 第一章 外汇与外汇业务 ? ? ? ? ? 主要内容: 第一节 外汇与汇率 第二节 外汇交易规则 第三节 外汇交易 第四节 套汇与套利交易 4 第一节 外汇与汇率 一、外汇 ? 狭义的外汇指的是以外国货币表示的,为 各国普遍接受的,可用于国际间债权债务 结算的各种支付手段。 ? 它必须具备三个特点:可支付性(必须以 外国货币表示的资产)、可获得性(必须 是在国外能够得到补偿的债权)和可换性 (必须是可以自由兑换为其他支付手段的 外币资产)。 5 ? 广义的外汇指的是一国拥有的一切以外币表示的 资产。 ? 国际货币基金组织(IMF)对外汇(Foreign Exchange)的解释为:外汇是货币行政当局(中 央银行、货币机构、外汇平准基金和财政部)以 银行存款、财政部库券、长短期政府证券等形式 所保有的在国际收支逆差时可以使用的债权。包 括:外国货币、外币存款、外币有价证券(政府 公债、国库券、公司债券、股票等)、外币支付凭 证(票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等)。 6 ? 《中华人民共和国外汇管理条例》第三条规定: 外汇,是指下列以外币表示的可以用作国际清偿 的支付手段和资产:(1)外币现钞,包括纸币、 铸币;(2)外币支付凭证或者支付工具,包括票 据、银行存款凭证和银行卡等;(3)外币有价证 券,包括债券、股票等;(4)特别提款权;(5) 其他外汇资产。 7 ? 一国货币要成为外汇还必须具备三个前提条 件: ? (1)可兑换性:即该国货币能够自由地兑 换成其他国家的货币,或购买其他国家的信 用工具进行多边支付,而且其跨国界的支付 或转移不受任何限制和阻碍; ? (2)普遍接受性:即该国货币在国际经济 交往中被普遍接受和使用; ? (3)可偿还性:即这种外币资产在外国必 须是能够得到补偿的债权,具有可靠的物质 偿付保证。 8 外汇的分类 ? 1、按照外汇进行兑换时的受限制程度,可分为自由兑换 外汇、有限自由兑换外汇和记帐外汇。 ? 自由兑换外汇,就是在国际结算中用得最多、在国际 金融市场上可以自由买卖、在国际金融中可以用于偿清债 权债务、并可以自由兑换其他国家货币的外汇。例如美元、 港币、加拿大元等。 ? 有限自由兑换外汇,则是指未经货币发行国批准,不 能自由兑换成其他货币或对第三国进行支付的外汇。国际 货币基金组织规定凡对国际性经常往来的付款和资金转移 有一定限制的货币均属于有限自由兑换货币。世界上有一 大半的国家货币属于有限自由兑换货币,包括人民币。 ? 记账外汇,又称清算外汇或双边外汇,是指记账在双 方指定银行账户上的外汇,不能兑换成其他货币,也不能 对第三国进行支付。 9 ? 2、 根据外汇的来源与用途不同,可以分为贸易 外汇、非贸易外汇和金融外汇。 – 贸易外汇,也称实物贸易外汇,是指来源于或用 于进出口贸易的外汇,即由于国际间的商品流通所形 成的一种国际支付手段。 – 非贸易外汇是指贸易外汇以外的一切外汇,即一 切非来源于或用于进出口贸易的外汇,如劳务外汇、 侨汇和捐赠外汇等。 – 金融外汇与贸易外汇、非贸易外汇不同,是属于 一种金融资产外汇,例如


  • 与《第一章 外汇与外汇业务.》相关:
  • 2第一章 外汇与外汇业务
  • 第8章 外汇和外汇业务
  • 外汇业务和外币使用
  • 外汇市场与外汇业务
  • 第10章 外汇交易与外汇业务2
  • 外汇与外汇业务管理
  • 2013外汇业务第一章
  • 第四章 外汇业务与
  • (简体)外汇市场与外汇业务
  • 第四章 外汇业务与外币使用
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